开课时间：3月13-14日

课程背景

在当前企业经营中，内部控制是确保风险管理有效性、提升经营效率、保障财务报告准确性和遵守法律法规的基石。随着市场环境的复杂多变和经济全球化，企业面临的风险日益增多，如何构建和完善内控体系成为企业管理层的重点关注领域。本课程背景建立在多年企业内控实践和理论研究的基础上，结合国内外优秀企业的案例分析，针对各类企业在内控体系建设中遇到的实际问题和挑战，精心设计了此课程。

如何有效搭建科学、合理的内控体系，并利用内控制度和手段来增强企业防范风险的能力呢？本课程将通过还原重点业务循环中的各种管理危机与挑战，剖析不相容岗位、监督和检查环节的一系列关键问题。课程中学员将化身“内控风险管理小组” 根据案例进行问题剖析、业务场景“对话”，追本溯源的亲自梳理内控流程并完成内控体系的搭建，课程现场即可实现知识向实践的转化。掌握具体的内控方法和工具，形成一套有效的内控手册，并能灵活应用于企业实际情况。

课程收益

1、体验内控体系各流程的搭建过程，并亲自迚行案例解读明晰难点和漏洞

2、了解具体业务领域中的关键控制点，掌握内控具体推劢思路和工具方法

3、模拟真实业务场景，提升岗位理论水平的同时强化内控管理的实践能力

4、完善内控手册，通过责任分工监督、检查和授权将管理规则不制度落地

课程对象

内部审计、风险管理相关人员

财务人员、内控及合规部门人员

课程内容

一、企业内控体系概览

1. 内部控制的定义与基本目标

? 内部控制的定义

? 内部控制的三个主要目标

2. 内部控制体系在企业落地

? 流程图

? 内控矩阵

? 内控手册

二、内部控制建立健全方法论

1. 内部控制建设方法论

2. 风内控体系组织机构设立

3. 内控体系建立的步骤? 定内控梳理对标? 内控整改固化? 内控评价

? 内控审计

4. 内控体系优化

? 内部控制合规项目运作流程

? 内控体系搭建实务操练

三、实践操作演练

1. 业务循环中的内部控制

2. 采购管理流程

? 采购业务

? 供应商的准入

? 案例：采购订单审批案例分析、? 采购的执行与三单匹配

四、内控体系文档编制

1. 内控矩阵

2. 不兼容岗位职责分离表

3. 流程图

? 案例讨论 ：关键控制信息的识别

? 案例实践： 采购及验收流程

? 案例实践：合同签订与用印流程

4. 内控手册