课程对象

企业总裁、总经理、财务总监、财务经理及企业中高层管理人员

税收筹划课程特色与背景

培训目的

解决学员税收筹划的意识问题

用案例说明税收筹划的具体操作路径，为学员在进行税收筹划时确立正确的思维方法

通过案例讲解各个税种的筹划方法，解决学员  筹划技巧问题

阐述企业税收工作的重点，解决应对税收危机、规避税收风险的途径问题，引领企业高管（或财务人员向企业高层建议）建立有效税收风险防范体系，将税收成本减到最小

针对新税法对企业的纳税影响进行深刻剖析

课程大纲

第一章  税收筹划的基本理论知识

1、什么是真正的税务筹划？

2、税收筹划的特征

3、为什么要税务筹划？ 

4、做好税收筹划工作的七大基础

（通过典型案例及实际操作经验，重点讲解税收筹划在实际操作中的七个具体要求）

5、税收筹划的三个层次及操作

   ――初级税收筹划：避免企业额外税负

   ――中级税收筹划：优化企业税务策略

   ――高级税收筹划：争取有利的税收政策

  （通过案例讲解各层次税收筹划的动因及要求）

6、哪些企业最需要税收筹划。

本章主要解决学员税收筹划的意识问题。

第二章  税收筹划的方法和技巧

1、税收筹划的六大平台

2、税收筹划的八个思考方向（重点讲解及案例剖析）

3、税收筹划的八大技术

本章用案例说明税收筹划的具体操作路径，为学员在进行税收筹划时确立正确的思维方法

第三章  具体税种的筹划

1、增值税的税收筹划

 ●增值税的概念

 ●增值税的计算原理和方法

 ●增值税筹划的重点

 ●几个具体事项的筹划

（通过具体筹划案例讲解增值税筹划的重点问题）

2、营业税的税收筹划

 ●营业税的概念

 ●营业税的计算原理和方法

 ●营业税筹划的重点

 ●几个具体事项的筹划

（通过具体筹划案例讲解营业税筹划的重点问题）    3、企业所得税的税收筹划

a)、新企业所得税法及实施条例的整体构思背景及变化热点

b)、新企业所得税法及实施条例对企业的影响分析

c)、新企业会计准则与企业所得税法的差异

●新企业所得税法与新会计准则收入的差异

●新企业所得税法与新会计准则成本、费用的差异 

●新企业所得税法与新会计准则投资的差异

d)、新税法下的企业所得税筹划

 ●新税法对所得税筹划的机遇和挑战

 ●转让定价与特别纳税调整

●企业收购兼并中的税收筹划

（通过具体筹划案例讲解企业所得税筹划的重点问题）

4、个人所得税的税收筹划

 （讲解员工薪资个人所得税处理方法）

5、其他税种的税收筹划

 （讲解房产税、土地增值税的税收筹划方法）

通过案例讲解各个税种的筹划方法，解决学员  筹划技巧问题

第四章  税务风险控制体系的建立和税务稽查应对技巧

1、税务稽查的应对技巧

2、税务风险控制体系建立的基本要求

3、税收风险控制体系的几个基本控制点

第五章 回顾与总结

总结所学知识和技巧；

老师与学员互动时间

本章阐述企业税收工作的重点，解决学员应对税收危机、规避税收风险的途径问题，引领企业高管（或财务人员向企业高层建议）建立有效税收风险防范体系，将税收成本减到最小。