【课程背景】

金税四期全面落地、智慧税务常态化运行，我国税收征管正式迈入“以数治税”严征管新时代。依托大数据、人工智能、全量数据归集技术，税务机关实现风险智能画像、疑点精准锁定、稽查闭环管控，彻底告别传统人工稽查模式，形成全周期、全链条、全维度、无死角的数字化精准监管格局。

监管全面升级下，市场两类核心涉税主体均面临严峻合规危机，传统财税管理模式彻底失效：一方面，广大工商企业财税从业者。多数企业财务人员长期依赖经验做账、模糊化合规管理、事后被动补救，对金四大数据预警规则、新型稽查逻辑完全不熟悉。面对常态化税务稽查，频繁出现税务风险、无有效抗辩手段等问题，最终引发纳税调整、滞纳金追缴、行政处罚、企业信用降级，严重者牵连企业法人及财务人员承担刑事追责，给企业经营带来致命风险。另一方面，会计师事务所、税务师事务所、税务律师、代账公司、财税咨询机构等涉税服务主体。行业服务场景复杂、客户疑难问题密集，普遍存在稽查应对不成体系、博弈维权能力薄弱、执业风险居高不下等痛点。多数机构深陷低端代账、报税的同质化竞争，缺乏高端稽查应对、涉税风控、争议化解的核心服务能力，难以满足客户高阶合规需求，客户附加值与行业竞争力持续偏低。

针对当前企业财税人员、涉税服务机构的普遍性痛点与刚需，本次课程以全面性、系统性、实操性、权威性为特点，以接地气的讲授方式，聚焦真实稽查场景、拆解高频疑难痛点、复盘大量实战案例、传授落地应对方案，帮助企业财税人员筑牢合规防线、精准防控稽查风险。助力涉税服务从业者拔高专业壁垒、破解执业难题、打造高端服务能力，实现学完即会、学完即用、学以致用。

【课程收益】

1. 系统吃透智慧征管逻辑，精准适配新型监管生态

2. 贯通稽查全流程要点，精通全链条合规应对

3. 精通维权博弈技巧，精准争取最优稽查结果

4. 复盘实战避坑经验，搭建企业长效内控合规体系

5. 攻坚两大高频稽查难点，化解核心涉税风险

6. 拔高执业专业壁垒，规避服务机构执业风险

【课程对象】

1. 企业财税管理人员：企业财务总监、财务经理、税务负责人、主办会计、财税专员等相关财务税务从业人员；

2. 专业涉税服务机构：会计师事务所、税务师事务所、财税咨询公司、税务律师、代账公司、财税托管机构的合伙人、项目经理、执业财税师、顾问及一线经办人员；

3. 其他涉税从业及管控人员：企业内控合规人员、投融资财税风控人员、负责税务自查与稽查对接的企业管理人员、从事涉税研究与合规管理的相关从业者。

【主讲老师】

吴老师：30年税务管理工作经历，曾工作于基层征管局、稽查局、货劳科、进出口税收管理科等业务部门。参与各类型企业税务稽查和纳税评估，参与查处重大出口骗税案件，查处多起偷税及虚开发票案件，获得“征管能手”、“稽查能手”等称号，具有扎实的税收理论基础和丰富的实务操作经验。

长期从事一线税收业务工作，对国家税收政策的学习、研究具有连续性，直接和纳税人打交道，善于从实战的角度理解和运用税收政策，精准把握政策执行口径，能将税务机关的征收管理与纳税人实务操作相结合，探究企业经济业务涉税问题的处理方法和技巧。有多年培训授课经验，授课的实战性、严谨性、权威性深受学员及举办方好评。

【课程大纲】

模块一金四重塑征管格局：洞察智慧税务机理，适配新型监管环境

一、2026年：开启智慧税务新纪元

二、技术驱动变革：大数据重塑税收征管生态

三、稽查重点：持续打虚打骗打偷

四、稽查升级：强度、精度与威慑力三维提升

五、以案普法：明星、名人、网红等税案的社会普法效应空前

六、涉税专业服务行业监管政策演变及其深层原因

七、挑战与机遇：新形势对财务人员及涉税服务机构的积极影响

八、典型实务案例剖析

模块二稽查本质与选案机制：拆解稽查案源逻辑，降低被查概率

一、透视稽查本质，履行配合之责

1、税务稽查的终极目的？

2、什么是税务稽查?

3、稽查局的法定职责？

4、证据是稽查工作的灵魂

二、熟悉规定步骤，掌握应对先机

1、税务稽查基本流程

2、各环节职能概述

三、税务稽查案源管理

1、你的企业因何被选中

2、五大类型与九大案源

3、“双随机、一公开”机制解读

4、增值税主要风险点

5、企业所得税主要风险点

6、“房土”两税主要风险点

7、个人所得税主要风险点

8、发票主要风控指标解析

（1）税务机关发票监控手段和能力日益提升

（2）税务机关发票快反机制的建立

（3）三级风险预警机制

（4）发票风控主要指标

9、典型实务案例剖析

模块三检查环节核心要点：读懂追征期、稽查权限等，破解实务难题

一、稽查要不要事先通知，是否可以搞“突然袭击“呢？

二、检查期间，企业能否知道检查情况？

三、税务稽查的检查时间一般是多少天？

四、税款追征期全景实战指南

（一）核心认知破局：追征期不是优惠，是法定刚性免责制度

（二）为什么追征期是稽查第一抗辩点？

1、法定刚性、无自由裁量

2、程序优先于实体

3、企业胜诉率极高

4、覆盖全税种、全场景

5、稽查高频犯错重灾区

（三）场景导入——刑法追诉期

（四）精准把握追征期，维护纳税人合法利益

1. 纳税人维权视角（合法抗辩）

2. 稽查执法视角（合规风控）

3. 三类追征期完整适用体系

（五）税款追征期的起止点

1. 追征期起算点（唯一法定标准）

2. 追征期终止点（实务执行口径）

3. 追征期中断、中止实务规则

（六）欠税与追征期适用

（七）不申报不缴税款=偷税吗

（八）如何理解“不申报不缴税款≠偷税”与“经税务机关通知申报而拒不申报不缴税款=偷税”？

（九）典型实务案例剖析

五、税务稽查权限深度解析及应对实务

六、税务稽查手段深度解析及应对实务

七、税务稽查常用检查分析方法

模块四审理环节博弈研判：厘清裁量、定性及比照规则，争取最优结果

模块五执行环节风险处置：正视强制征管措施，化解滞纳金各类争议

模块六稽查文书全景解析：贯通四大业务环节，明确全链执法文书要义

模块七涉税维权实务指引：熟知各项法定权利，善用多元法定救济工具

模块八稽查复盘合规优化：总结实战应对经验，搭建企业涉税内控体系

课程时间：2026年11月27 - 28日

课程地点：贵阳

课程费用：2980元/人

报名咨询：程老师 400-061-6586（微信：pxbbaoming）